ข่าว
คำอธิบายและวิเคราะห์งบการเงินไตรมาส 1
คำอธิบายและวิเคราะห์งบการเงิน สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2549 และ 2548 ของ บริษัท ท่าอากาศยานไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
1.ผลการดำเนินงานของบริษัท ท่าอากาศยานไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (ทอท.) สำหรับไตรมาสที่ 1 ปี 2550 ซึ่งเริ่มตั้งแต่ 1 ตุลาคม 2549-31 ธันวาคม 2549 (Q1/2550) ทอท. มีรายได้จากการดำเนินงาน จำนวน 4,991.75 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากไตรมาสเดียวกันของปีก่อน (Q1/2549) จำนวน 985.16 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.59 ประกอบด้วยรายได้ที่เกี่ยวกับกิจการการบิน เพิ่มขึ้น 216.73 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.59 เนื่องจากจำนวนเที่ยวบิน จำนวนผู้โดยสาร และปริมาณ สินค้าทางอากาศเพิ่มขึ้น ร้อยละ 8.15 , 12.53 และ 3.31 ตามลำดับ รวมทั้งปริมาณเที่ยวบินและ จำนวนผู้โดยสารของสายการบินราคาประหยัดเพิ่มขึ้น ร้อยละ 33.2 และ 33.1 ตามลำดับ รายได้ที่ ไม่เกี่ยวกับกิจการการบินเพิ่มขึ้น 587.62 ล้านบาท หรือร้อยละ 39.58 และรายได้จากโรงแรม ท่าอากาศยาน สุวรรณภูมิ ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของ ทอท. (เปิดดำเนินการวันที่ 10 กันยายน 2549) จำนวน 180.81 ล้านบาท
สำหรับค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพิ่มสูงขึ้น 2,353.82 ล้านบาท หรือร้อยละ 146.97 จาก Q1/2549 จากการเปิดใช้ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ เมื่อวันที่ 28 กันยายน 2549 ส่วนหนึ่งเนื่องจาก ปริมาณพื้นที่ของท่าอากาศยานที่เพิ่มขึ้น ทำให้ค่าจ้างเอกชนในการดำเนินการต่างๆ เพิ่มขึ้น รวมทั้ง ค่าสาธารณูปโภค ค่าจ้างซ่อมแซมและบำรุงรักษา ค่าเสื่อมราคาทรัพย์สิน และค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน โรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ (รทส.) เพิ่มขึ้น เมื่อรวมกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน ดอกเบี้ยจ่าย และรายได้อื่นๆ แล้วมีกำไรก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล 1,813.38 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 2,180.17 ล้านบาท หรือร้อยละ 54.59
สรุปผลการดำเนินงานที่สำคัญของไตรมาสที่ 1 ปี 2550 เปรียบเทียบกับปี 2549 ดังต่อไปนี้
รายได้จากการดำเนินงานรวม รายได้ที่เกี่ยวกับกิจการการบิน รายได้ที่ไม่เกี่ยวกับกิจการการบิน รายได้กิจการโรงแรม ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานรวม กำไรจากการดำเนินงาน กำไร(ขาดทุน)จากอัตราแลกเปลี่ยน กำไรก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล กำไรสุทธิ กำไรสุทธิต่อหุ้น (บาท) รายได้ที่เกี่ยวกับกิจการการบิน (Aeronautical Revenues) ทอท.มีรายได้เกี่ยวกับ กิจการการบิน 2,738.52 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 216.73 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.59 ประกอบด้วย
- รายได้ค่าธรรมเนียมสนามบิน 948.31 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 61.11 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 6.89
- รายได้ค่าธรรมเนียมการใช้สนามบิน 1,683.72 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 127.12 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.17
- รายได้ค่าเครื่องอำนวยความสะดวก 106.49 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 28.50 ล้านบาท หรือร้อยละ 36.54
รายได้ที่ไม่เกี่ยวกับกิจการการบิน (Non - Aeronautical Revenues) จำนวน 2,253.22 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 768.41 ล้านบาท หรือร้อยละ 51.75 ประกอบด้วย
- รายได้ค่าเช่าสำนักงานและอสังหาริมทรัพย์ 365.44 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 123.95 ล้านบาท หรือร้อยละ 51.33
- รายได้เกี่ยวกับบริการ 655.22 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 446.14 ล้านบาท หรือร้อยละ 213.35 ซึ่งประกอบด้วยรายได้จากศูนย์บริหารการขนส่งสาธารณะ ณ ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ เพิ่มขึ้น จากปีก่อน 265.34 ล้านบาท หรือร้อยละ 126.89 และรวมรายได้จากโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ (รทส.) จำนวน 180.81 ล้านบาท และอื่น ๆ
- รายได้ส่วนแบ่งผลประโยชน์ 1,232.53 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 198.33 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.18
รายได้จากการประกอบกิจการโรงแรม (ซึ่งรวมอยู่ในรายได้เกี่ยวกับบริการข้างต้นแล้ว) โรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ (รทส.) มีรายได้จากการดำเนินงานใน Q1/2550 จำนวน 180.81 ล้านบาท ประกอบด้วยค่าห้องพัก 123.88 ล้านบาท ค่าอาหารและเครื่องดื่ม 47.84 ล้านบาท และรายได้จากการดำเนินงานอื่นๆ 9.09 ล้านบาท
ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน ทอท. มีค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานรวมทั้งสิ้น 3,955.43 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก Q1/2549 จำนวน 2,353.82 ล้านบาท หรือร้อยละ 146.97 ประกอบด้วย
- ค่าใช้จ่ายพนักงาน 568.24 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 96.10 ล้านบาท หรือร้อยละ 20.35 เนื่องจากการปรับเงินเดือนพนักงานและลูกจ้างประจำปี รวมทั้งค่าจ้างลูกจ้างชั่วคราวเพิ่มขึ้น
- ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 1,295.53 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 724.87 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 127.02 เนื่องจากการเปิดใช้ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิเชิงพาณิชย์ตั้งแต่วันที่ 28 กันยายน 2549 ทำให้ค่าจ้างเอกชนในการดำเนินการต่างๆ เช่น ค่าจ้างดูแลรักษาความปลอดภัย,เก็บขยะ, ทำความสะอาด, ดูแลลานจอดรถ และอื่นๆ เพิ่มขึ้น รวมทั้งค่าสาธารณูปโภค ค่าเบี้ยประกันภัยและ ค่าใช้จ่ายอื่นๆ เพิ่มขึ้น นอกจากนี้ใน Q1/2550 มีค่าใช้จ่ายในการดำเนินการศูนย์บริหารการขนส่ง สาธารณะได้แก่ ค่าเช่ารถลีมูซีนพร้อมคนขับและน้ำมันรถ ค่ารถยนต์บริการรับส่งผู้โดยสาร (Shuttle Bus) ค่าเช่ารถโดยสาร ขสมก.และค่าใช้จ่ายอื่นๆ
- ค่าซ่อมแซม 145.14 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 103.82 ล้านบาท หรือร้อยละ 251.26 เนื่องจากค่าจ้างเอกชนในการดูแลบำรุงรักษาลิฟท์ บันไดเลื่อน ทางเลื่อน และสายพาน ลำเลียงกระเป๋าเพิ่มขึ้น รวมทั้งค่าซ่อมแซมทางวิ่งทางขับของท่าอากาศยานส่วนภูมิภาคเพิ่มขึ้น
- ค่าตอบแทนการใช้ที่ราชพัสดุ 218.65 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 35.24 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.21 ตามสัดส่วนของรายได้จากการดำเนินงานที่เพิ่มขึ้น
- ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย 1,675.69 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 1,341.61 ล้านบาท หรือร้อยละ 401.58 เนื่องจากการบันทึกค่าเสื่อมราคาของท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ และ ศูนยบริหารการขนส่งสาธารณะใน Q1/2550 รวม 1,342.10 ล้านบาท
- ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ (รทส.) 159.97 ล้านบาท ในจำนวนนี้เป็นต้นทุนขายและบริการ 46.85 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 60.94 ล้านบาท และค่าเสื่อมราคา 52.18 ล้านบาท (ได้นำค่าใช้จ่ายบางส่วนไปรวมไว้ในค่าใช้จ่าย พนักงานและค่าใช้จ่ายดำเนินงาน)
รายได้อื่นๆ สุทธิ 1,365.55 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 223.02 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 14.04 เนื่องจากดอกเบี้ยรับเพิ่มขึ้น แต่กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนและรายได้อื่นๆ ลดลง
ดอกเบี้ยจ่าย 588.49 ล้านบาท เป็นดอกเบี้ยจ่ายจากเงินกู้เพื่อการก่อสร้าง ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ 568.59 ล้านบาท และดอกเบี้ยจ่ายของโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ (รทส.) 19.90 ล้านบาท
2.ฐานะทางการเงินของ บริษัท ท่าอากาศยานไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เปรียบเทียบกับวันสิ้นปีบัญชี 2549 (30 กันยายน 2549)
สินทรัพย์รวมมีมูลค่าทั้งสิ้น 145,656.42 ล้านบาท ลดลงจากวันสิ้นปีบัญชี 2549 จำนวน 4,848.64 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.22 ส่วนใหญ่เนื่องจากเงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสดลดลงจากการลงทุนในทรัพย์สิน และการดำเนินงาน
สินทรัพย์หมุนเวียนและสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน คิดเป็นร้อยละ 13.60 และ 86.40 ของสินทรัพย์รวม ตามลำดับ โดยมีองค์ประกอบของสินทรัพย์ดังนี้
สินทรัพย์หมุนเวียน เงินลงทุน ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์-สุทธิ สินทรัพย์ระหว่างก่อสร้าง สินทรัพย์ไม่มีตัวตน สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 ทอท.มีหนี้สินรวมทั้งสิ้น 73,245.66 ล้านบาท ลดลงจาก วันสิ้นปีบัญชี 2549 6,190.56 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.79 โดยมีองค์ประกอบของหนี้สินดังนี้
หนี้สินหมุนเวียน เงินกู้ระยะยาว รายได้สัมปทานรับล่วงหน้า หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น หนี้สินหมุนเวียนลดลง 5,225.16 ล้านบาท หรือร้อยละ 37.34 เนื่องจากการจ่าย ชำระเจ้าหนี้ จ่ายโบนัสพนักงาน และจ่ายเงินปันผลระหว่างกาล
เงินกู้ระยะยาว ลดลง 1,504.68 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.69 ถึงแม้ว่าใน Q1/2550 ทอท.ได้เบิกถอนเงินกู้เพิ่มเติม แต่จากการแข็งค่าของเงินบาท จากอัตราแลกเปลี่ยน 32.0850 บาท/100 เยน ณ วันสิ้นปีบัญชี 2549 เป็น 30.5787 บาท/100 เยน ณ วันสิ้นไตรมาสที่ 1/2550 ทำให้เงินกู้ยืมระยะยาวลดลง ตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันสิ้นงวด
รายได้สัมปทานรับล่วงหน้า ลดลง 819.27 ล้านบาท หรือร้อยละ 18.46 เนื่องจาก การรับรู้รายได้ส่วนแบ่งผลประโยชน์ ตามจำนวนที่บริษัทเอกชนซึ่งได้รับสัมปทานจะต้องชำระให้กับ ทอท.โดยตัดจากค่าตอบแทนที่บริษัทฯ ได้จ่ายให้กับ ทอท.ไว้เป็นการล่วงหน้า
หนี้สินไม่หมุนเวียน เพิ่มขึ้น 1,358.55 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 26.84 เนื่องจาก หนี้สินของสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเพิ่มขึ้น
ส่วนของผู้ถือหุ้น เพิ่มขึ้น 1,341.92 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.89 จากผลการ ดำเนินงานที่เพิ่มขึ้น
สภาพคล่อง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 ทอท.และบริษัทย่อย มีเงินสดและรายการ เทียบเท่าเงินสด จำนวน 15,918.51 ล้านบาท ลดลงจากวันต้นงวดของปีบัญชี 2549 จำนวน 3,841.16 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.44 โดยมีเงินสดสุทธิที่ได้มาและใช้ไปในกิจการต่าง ๆ ดังนี้
- เงินสดสุทธิที่ใช้ไปจากกิจการดำเนินงาน 1,467.11 ล้านบาท
- เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจการลงทุน 3,578.21 ล้านบาท ส่วนใหญ่เป็นการลงทุน ในงานก่อสร้างท่าอากาศยานสุวรรณภูมิและโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ (รทส.)
- เงินสดสุทธิได้มาในกิจกรรมการจัดหาเงิน 1,204.16 ล้านบาท เป็นการเบิกเงินกู้ เพิ่มขึ้น
