ข่าว
คำอธิบายและวิเคราะห์งบการเงินประจำปี 2550
ที่ ทอท. 309/2550
29 พฤศจิกายน 2550
เรื่อง คำอธิบายและวิเคราะห์งบการเงิน
เรียน กรรมการและผู้จัดการตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
คำอธิบายและวิเคราะห์งบการเงิน สำหรับปี สิ้นสุด วันที่ 30 กันยายน 2550 และ 2549
บริษัท ท่าอากาศยานไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
1. ผลการดำเนินงานของ บริษัท ท่าอากาศยานไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย (ทอท.) ประจำปี 2550
ในงวดปีบัญชี 2550 ( 1 ตุลาคม 2549 - 30 กันยายน 2550) ทอท.มีรายได้จากการดำเนินงาน รวม 19,501.41 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน 3,260.55 ล้านบาท หรือร้อยละ 20.08 ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน รวม 17,996.16 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน 8,576.09 ล้านบาท หรือร้อยละ 91.04 กำไรจากการดำเนินงาน รวม 1,505.25 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 5,315.54 ล้านบาท หรือร้อยละ 77.93 กำไรสุทธิ 1,094.87 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 9,379.12 ล้านบาท หรือร้อยละ 89.55 ประกอบด้วยรายได้ที่เกี่ยวกับกิจการการบิน
จำนวน 13,145.98 ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 2,905.05 ล้านบาท หรือร้อยละ 28.37 สาเหตุหลักจากปริมาณการจราจรทางอากาศรวม 6 ท่าอากาศยาน เติบโตอย่างต่อเนื่องเมื่อเทียบกับ ปีก่อน โดยจำนวนเที่ยวบิน ผู้โดยสาร และปริมาณสินค้า เพิ่มขึ้นร้อยละ 11.40, 7.95 และ 0.61 ตามลำดับ โดยเฉพาะปริมาณการจราจรทางอากาศของสายการบินราคาประหยัด ซึ่งมีสัดส่วนของเที่ยวบินร้อยละ 27.00 เมื่อเทียบกับปริมาณเที่ยวบินรวม และเพิ่มขึ้นร้อยละ 34.34 จากปีก่อน สัดส่วนของผู้โดยสารร้อยละ 21.50 เมื่อเทียบกับปริมาณผู้โดยสารรวม และเพิ่มขึ้น ร้อยละ 31.72 จากปีก่อนการเพิ่มขึ้นของรายได้ส่วนหนึ่งเป็นผลจากการปรับเพิ่มอัตราค่าธรรมเนียมการใช้สนามบิน (Passenger Service Charges : PSC)โดยรวมไว้ในค่าบัตรโดยสาร ตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2550 และปรับเพิ่มอัตราค่าธรรมเนียม สนามบิน (Landing & Parking Fee) ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2550
แต่ยังคงมีปัจจัยลบจากเหตุการณ์ไม่สงบของ 3 จังหวัดชายแดนภาคใต้ ทำให้ปริมาณผู้โดยสาร ของท่าอากาศยานหาดใหญ่เติบโตไม่เต็มที่
รายได้ที่ไม่เกี่ยวกับกิจการการบิน
จำนวน 6,355.43 ล้านบาท เพิ่มขึ้นเพียง 355.50 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.93 เป็นผลจากการที่ ทอท.ไม่บันทึกรับรู้รายได้จากการประกอบกิจการจำหน่ายสินค้าปลอดอากร และกิจกรรมร้านค้าเชิงพาณิชย์ ณ ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ และท่าอากาศยานภูมิภาคของบริษัทเอกชน 2 ราย ตั้งแต่ วันที่ 28 กันยายน 2549 เป็นต้นมา ตามที่ คณะกรรมการ ทอท.มีมติในคราวประชุม ครั้งที่ 10/2550 เมื่อ วันที่ 22 มีนาคม 2550 ว่าการทำสัญญากับบริษัทเอกชนดังกล่าว ไม่เป็นไปตามขั้นตอนพระราชบัญญัติว่าด้วยการ ให้เอกชนเข้าร่วมงานหรือดำเนินการในกิจการของรัฐ พ.ศ.2535 สัญญาจึงไม่ชอบด้วยกฎหมาย และไม่มีผลผูกพัน คู่สัญญา โดย ทอท.จะใช้สิทธิเรียกค่าเสียหายอันเกิดจากรายได้ที่ ทอท.ไม่ได้รับรู้จากบริษัทเอกชนดังกล่าวต่อไปค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานรวม
จำนวน 17,996.16 ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 8,576.09 ล้านบาท หรือร้อยละ 91.04 ทั้งนี้สาเหตุหลักเนื่องจากการเปิดดำเนินการเชิงพาณิชย์ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ มีผลให้ค่าใช้จ่าย ดำเนินงานในภาพรวมสูงขึ้นจากปีก่อนเกือบเท่าตัว โดยเฉพาะค่าเสื่อมราคา เพิ่มขึ้นจากปีก่อน จำนวน 6,359.45 ล้านบาท หรือร้อยละ 454.23นอกจากนี้ ในงวดบัญชีปี 2550 ทอท.ได้บันทึกดอกเบี้ยจ่ายเงินกู้ เพื่อการก่อสร้างท่าอากาศยาน สุวรรณภูมิและโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ จำนวน 2,396.71 ล้านบาท เป็นค่าใช้จ่าย ซึ่งในปีก่อนบันทึก เป็นต้นทุนของงานก่อสร้าง รวมทั้งภาษีเงินได้นิติบุคคลประจำปี 2550 จำนวน 1,722.75 ล้านบาท เป็นผล ให้มีกำไรสุทธิ จำนวน 1,094.87 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 9,379.12 ล้านบาท หรือร้อยละ 89.55 กำไรสุทธิต่อหุ้น 0.77 บาท ลดลงจากปีก่อน ซึ่งมีกำไรสุทธิต่อหุ้น 7.33 บาท
สรุปผลการดำเนินงานที่สำคัญของปีบัญชี 2550 เปรียบเทียบกับปี 2549 ดังต่อไปนี้
|
หน่วย : ล้านบาท |
ปี 2550 |
ปี 2549 |
เพิ่ม (ลด) |
ร้อยละ |
| รายได้จากการดำเนินงานรวม |
19,501.41 |
16,240.86 |
3,260.55 |
20.08 |
| - รายได้ที่เกี่ยวกับกิจการบิน |
13,145.98 |
10,240.93 |
2,905.05 |
28.37 |
| - รายได้ที่ไม่เกี่ยวกับกิจการบิน |
6,355.43 |
5,999.93 |
355.50 |
5.93 |
| ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานรวม |
17,996.16 |
9.420.07 |
8,576.09 |
91.04 |
| กำไรจากการดำเนินงานรวม |
1,505.25 |
6,820.79 |
(5,315.54) |
(77.93) |
| กำไรขาดทุนอัตราแลกเปลี่ยน |
2,804.54 |
4,189.53 |
(1,384.99) |
(33.06) |
| กำไรก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้ |
5,180.13 |
12,628.92 |
(7,448.79) |
(58.98) |
| กำไรสุทธิ |
1,094.87 |
10,473.99 |
(9,379.12) |
(89.55) |
| กำไรสุทธิต่อหุ้น (บาท) |
0.77 |
7.33 |
(6.56) |
รายได้ที่เกี่ยวกับกิจการการบิน
ทอท.มีรายได้เกี่ยวกับกิจการบิน 13,145.98 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 2,905.05 ล้านบาท หรือร้อยละ 28.37 ประกอบด้วย1) รายได้ค่าธรรมเนียมสนามบิน 3,937.40 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 468.92 ล้านบาทหรือร้อยละ 13.52
2.) รายได้ค่าธรรมเนียมการใช้สนามบิน 8,781.48 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,322.02 ล้านบาท หรือร้อยละ 35.95
3) รายได้ค่าเครื่องอำนวยความสะดวก 427.10 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 114.11 ล้านบาท หรือร้อยละ 36.46
รายได้ที่ไม่เกี่ยวกับกิจการการบิน
จำนวน 6,355.43 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 355.50 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 5.93 ประกอบด้วย1) รายได้ค่าเช่าสำนักงานและอสังหาริมทรัพย์ 1,524.61 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 561.89 ล้านบาท หรือร้อยละ 58.36 จากรายได้ค่าเช่าที่ดิน และค่าเช่าสำนักงานและพื้นที่ ณ ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
2) รายได้เกี่ยวกับบริการ 2,818.54 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,885.82 ล้านบาท หรือร้อยละ 202.19 จากรายได้ค่าบริการเคาน์เตอร์เช็คอิน รายได้ค่าสาธารณูปโภค และรายได้จากกิจการโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ บริษัทย่อยของ ทอท. ซึ่งมีรายได้จากการดำเนินงานในงวดบัญชีปี 2550 จำนวนรวม 677.77 ล้านบาท
3) รายได้ส่วนแบ่งผลประโยชน์ 2,012.28 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 2,092.21 ล้านบาท หรือร้อยละ 50.97 เป็นผลจากการไม่บันทึกรับรู้รายได้จากการจำหน่ายสินค้าปลอดอากรและกิจกรรมเชิงพาณิชย์ ของบริษัทเอกชน 2 ราย
ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงาน
ทอท.และบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานในงวดบัญชีนี้ รวมทั้งสิ้น 17,996.16 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 8,576.09 ล้านบาท หรือร้อยละ 91.04 ประกอบด้วย1) ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 5,730.13 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,103.36 ล้านบาท หรือร้อยละ 58.00 เนื่องจากการเปิดให้บริการเชิงพาณิชย์ของท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ มีผลทำให้ค่าใช้จ่ายดำเนินงานในภาพรวมสูงขึ้น จากปีก่อนเกือบเท่าตัว
2) ค่าซ่อมแซม 732.38 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 454.00 ล้านบาท หรือร้อยละ 163.09 จากค่าซ่อมแซม สายพานส่งกระเป๋า ครุภัณฑ์ไฟฟ้าและเครื่องปรับอากาศ เครื่องสื่อสารและคอมพิวเตอร์ ทางวิ่ง-ทางขับ และสุขภัณฑ์
3) ค่าเสื่อมราคา และค่าตัดจำหน่าย 7,759.49 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6,359.45 ล้านบาท หรือร้อยละ 454.23
กำไรขาดทุนอัตราแลกเปลี่ยน
2,804.54 ล้านบาท ลดลง 1,384.99 ล้านบาท หรือร้อยละ 33.06 สาเหตุเนื่องจาก การปรับมูลค่าตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันสิ้นงวด ซึ่งผลต่างของอัตราแลกเปลี่ยนระหว่างปี 2550 และปี 2549 ลดลงต่ำกว่าผลต่างของอัตราแลกเปลี่ยนระหว่างปี 2549 และปี 2548 ทำให้มีผลกำไรอัตราแลกเปลี่ยน ลดลง ดังนี้
|
อัตราแลกเปลี่ยน | ||
|
บาท/100 เยน |
บาท/US $ | |
| 2550 |
29.9913 |
34.3851 |
| 2549 |
32.0850 |
37.6373 |
| ลดลง |
(2.0937) |
(3.2522) |
| 2549 |
32.0850 |
37.6373 |
| 2548 |
36.4959 |
41.1075 |
| ลดลง |
(4.4109) |
(3.4702) |
ดอกเบี้ยจ่าย
จำนวน 2,397.17 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,357.51 ล้านบาท หรือร้อยละ 5,944.30 เนื่องจาก ในงวดนี้บันทึกดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อการก่อสร้างงานโครงการท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ และ โรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ เป็นค่าใช้จ่าย ซึ่งในปีก่อนบันทึกเป็นต้นทุนงานก่อสร้าง2. ฐานะทางการเงินของ บริษัท ท่าอากาศยานไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 30 กันยายน 2550
สินทรัพย์
ณ วันที่ 30 กันยายน 2550 ทอท. มีสินทรัพย์รวมทั้งสิ้น 143,476.91 ล้านบาท ลดลงจากวันสิ้นปี บัญชี 2549 (30 กันยายน 2549) จำนวน 7,028.15 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.67 สินทรัพย์หมุนเวียนและสินทรัพย์ ไม่หมุนเวียน ลดลงคิดเป็นร้อยละ 18.68 และ 2.07 ของสินทรัพย์รวม ตามลำดับ โดยมีรายละเอียดดังนี้
|
30 กันยายน 2550 |
30 กันยายน 2549 | |||
|
ล้านบาท |
% ของสินทรัพย์รวม |
ล้านบาท |
% ของสินทรัพย์รวม | |
| สินทรัพย์หมุนเวียน |
19,142.50 |
13.34 |
23,539.06 |
15.64 |
| เงินลงทุน |
554.36 |
0.39 |
567.60 |
0.38 |
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์-สุทธิ |
111,815.59 |
77.93 |
114,077.98 |
75.80 |
| สินทรัพย์ระหว่างก่อสร้าง |
5,855.33 |
4.08 |
4,670.14 |
3.10 |
| สินทรัพย์ไม่มีตัวตนและ ไม่หมุนเวียนอื่น |
6,109.13 |
4.26 |
7,650.28 |
5.08 |
| สินทรัพย์รวม |
143,476.91 |
100 |
150,505.06 |
100 |
สินทรัพย์หมุนเวียน ลดลง 4,396.56 ล้านบาท หรือร้อยละ 18.68 ส่วนหนึ่งเป็นการลดลงของเงินฝากธนาคาร
ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์-สุทธิ ลดลง 2,262.39 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.98 เนื่องจากการตัดค่าเสื่อมราคาของ ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิและโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
สินทรัพย์ระหว่างก่อสร้าง เพิ่มขึ้น 1,185.19 ล้านบาท หรือร้อยละ 25.38 เป็นการเพิ่มขึ้นของงานก่อสร้างท่า อากาศยานสุวรรณภูมิ และแผนพัฒนาท่าอากาศยานภูมิภาค
หนี้สิน
ณ วันที่ 30 กันยายน 2550 ทอท. มีหนี้สินรวมทั้งสิ้น 73,789.75 ล้านบาท ลดลง 5,551.79 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.00 โดยมีรายละเอียดดังนี้
|
30 กันยายน 2550 |
30 กันยายน 2549 | |||
|
ล้านบาท |
%ของหนี้สินรวม |
ล้านบาท |
%ของหนี้สินรวม | |
| หนี้สินหมุนเวียน |
110,998.39 |
14.91 |
13.993.24 |
17.64 |
| เงินกู้ระยะยาว |
52,840.03 |
71.61 |
55,942.02 |
70.50 |
| รายได้สัมปทานรับล่วงหน้า |
4,460.00 |
6.04 |
4,460.00 |
5.62 |
| หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น |
5,491.33 |
7.44 |
4,946.28 |
6.23 |
| หนี้สินรวม |
73,789.75 |
100 |
79,341.54 |
100 |
หนี้สินหมุนเวียน ลดลงจากวันสิ้นปีบัญชี 2549 จำนวน 2,994.85 ล้านบาท หรือร้อยละ 21.40 เนื่องจากเร่งชำระเงินให้กับเจ้าหนี้งานก่อสร้างท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ ประจำปี 2550 และจ่ายปันผลระหว่างกาล ประจำปี 2549
เงินกู้ระยะยาว ลดลงจากวันสิ้นปีบัญชี 2549 จำนวน 3,101.99 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.55 เนื่องจาก การจ่ายคืนเงินกู้โครงการก่อสร้างท่าอากาศยานสุวรรณภูมิและโรงแรมท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น เพิ่มขึ้นจากวันสิ้นปีบัญชี 2549 จำนวน 545.05 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.79 ส่วนหนึ่งเนื่องจากการบันทึกรายได้รอรับรู้จากการทำสัญญากับบริษัทเอกชน
ส่วนของผู้ถือหุ้น
ณ วันที่ 30 กันยายน 2550 จำนวน 69,687.16 ล้านบาท ลดลงจากวันสิ้นปีบัญชี 2549 จำนวน 1,476.36 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.07 ส่วนหนึ่งเนื่องจากการจ่ายเงินปันผล ประจำปี 2549สภาพคล่อง ณ วันที่ 30 กันยายน 2550
ทอท. และบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่า เงินสด 10,231.39 ล้านบาท ลดลงจากวันต้นงวด ของปีบัญชี 2550 จำนวน 9,528.28 ล้านบาท หรือร้อยละ 48.22 โดยมีเงินสดสุทธิที่ได้มาและใช้ไปในกิจการต่าง ๆ ดังนี้- เงินสดสุทธิที่ได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 5,305.61 ล้านบาท
- เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 11,698.50 ล้านบาท ซึ่งส่วนใหญ่เป็นการลงทุน ในสิ่งก่อสร้างที่ท่าอากาศยานสุวรรณภูมิ
- เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน 3,135.39 ล้านบาท เป็นการชำระคืนเงินกู้ระยะยาว 1,087.94 ล้านบาท จ่ายเงินปันผลประจำปี 2549 จำนวน 3,928.57 ล้านบาท และเบิกเงินกู้เพิ่มขึ้น 1,910.10 ล้านบาท
จึงเรียนมาเพื่อทราบ
ขอแสดงความนับถือ
(นางสาวพรทิพย์ กาญจนศาสตร์)
ผู้อำนวยการฝ่ายบัญชี
ผู้มีอำนาจลงนาม
ฝ่ายบัญชี
โทรศัพท์ 0-2535-1594
โทรสาร 0-2535-1855
Attachments
